Cada vez más familias tienen piso en Madrid y casa en Rumanía, cuentas en ambos países o nacionalidad rumana con residencia en España. Cuando fallece el titular, no hay una “herencia europea automática”: hay normas de competencia, ley aplicable al caudal, impuestos en cada estado y trámites que no se sustituyen entre sí. En Gaurley atendemos en español, rumano e inglés y coordinamos el expediente desde Madrid sin perder de vista lo que debe hacerse en Rumanía. Este análisis marca las preguntas que hay que responder antes de firmar cualquier aceptación.
Ley aplicable y tribunal competente
El Reglamento sucesorio europeo simplifica competencia y reconocimiento entre muchos estados, pero no unifica impuestos ni registros. Hay que fijar qué autoridad puede certificar herederos y qué ley rige el reparto de bienes concretos.
Un testamento hecho en un país puede ser válido en otro con matices de forma y contenido. “Había testamento en Bucarest” no resuelve Madrid si nadie lo localiza y traduce correctamente.
La residencia habitual del causante al fallecer suele ser clave; no confundirla con la nacionalidad ni con donde hay más bienes.
Decidir mal la vía inicial multiplica notarios, apostillas y costes. Una hora de diagnóstico ahorra meses de carrera cruzada.
Bienes inmuebles en los dos países
Un inmueble en España se inscribe aquí; uno en Rumanía, allí. Aceptar la herencia “global” en un solo acto sin separar activos es un error clásico: cada registro exige su cadena documental.
Plusvalías, impuestos locales y tasaciones siguen reglas distintas. Valor en un país no es automáticamente valor en el otro para todas las administraciones.
Si los herederos viven en España pero el bien rumano queda en comunidad, el bloqueo familiar se reproduce a distancia. Hace falta acuerdo o vía local equivalente a extinción de condominio.
Coordinamos con corresponsales en Rumanía cuando el activo lo exige; el cliente tiene un interlocutor en Madrid, no dos despachos que no se hablan.
Impuestos: España, Rumanía y doble imposición
El Impuesto sobre Sucesiones en Madrid grava lo que corresponda según valoración y parentesco. Rumanía puede gravar bienes situados allí o según su normativa interna. Convenios y créditos fiscales dependen del caso concreto.
No basta “pagar en un sitio”. Hay que documentar liquidaciones para evitar doble pago o sanciones por no declarar en el otro estado.
Cuentas bancarias en Rumanía pueden requerir certificados de herencia distintos a los que pide un banco español. El bloqueo de cuentas es síntoma de trámite incompleto, no de mala fe del banco.
Planificamos el orden: a veces conviene aceptar primero en un país; otras, obtener certificado europeo de sucesión antes de mover inmuebles.
Herederos en el extranjero, idioma y plazos
Poderes notariales, traducciones juradas y comparecencias remotas son normales. Mal hechos, invalidan la aceptación y hay que repetir.
Atendemos en rumano para explicar efectos en España sin pérdida en traducción; el expediente jurídico se redacta en la lengua que exija notaría o registro.
Plazos fiscales en ambos países corren en paralelo. Ignorar el calendario rumano porque “vivimos en Madrid” es arriesgado.
Menores o incapaces herederos exigen formalidades adicionales en cualquier jurisdicción. No se transige por prisa.
Qué reunir para la primera reunión
Certificado de defunción, nacionalidad y última residencia del causante, testamento(s) conocidos en cualquier idioma.
Listado de bienes por país: inmuebles, cuentas, vehículos, deudas.
Datos de todos los herederos, residencia y si alguien necesita poder.
Con eso trazamos hoja de ruta España–Rumanía: qué se acepta aquí, qué allí, impuestos previstos y honorarios por fases. Un expediente, un criterio de socio.